Здравствуйте, друзья!

Улучшили свои жилищные условия или купили земельный участок? А вы знаете, что можете получить от государства возврат налога при покупке квартиры в ипотеку или за наличные? А еще доступно возмещение части уплаченных процентов. Максимум до 650 тыс. руб. реальных денег на ваш расчетный счет (260 тыс. от стоимости жилья и 390 тыс. от процентов по ипотеке). Такие привлекательные цифры нельзя оставить без внимания. Рассмотрим, что для этого нужно сделать.

Имущественный вычет – это уменьшение налоговой базы для исчисления подоходного налога на суммы, которые плательщик налога потратил на покупку жилья, земли под домом или участка, предназначенного для его строительства.

Человека, который проживает на территории РФ более полугода, официально работает и платит подоходный налог (НДФЛ), называют резидентом. Любой резидент может рассчитывать на налоговый вычет, если он потратил собственные или заемные средства на улучшение своих жилищных условий, в размере 13 процентов от фактических расходов на покупку, строительство и даже отделочные работы.

Рассмотрим пример расчета. Вы купили однокомнатную квартиру стоимостью 1,5 млн. руб. Часть суммы в размере 500 тыс. руб. вы оплатили за счет собственных средств, а на оставшуюся сумму взяли ипотечный кредит в банке. Вы можете вернуть от государства 13 % от 1,5 млн. руб.: 1 500 000 x 13 % = 195 000 руб.

Кроме того, с суммы выплаченных банку процентов вы тоже можете получить 13 %. Как вернуть проценты по ипотеке мы уже подробно разбирали в прошлом обзоре. Ссылка на него будет ниже.

Какие условия для возврата должны быть соблюдены:

• Сумма фактических расходов не выше 2 млн. руб. Например, с квартиры стоимостью 2,5 млн. руб. возврат будет: 2 000 000 x 13 % = 260 000 руб.
• Ранее заемщик не получал имущественного вычета.

Если вы уже один раз воспользовались правом на возврат, но не достигли предельной суммы (например, купили квартиру за 1,5 млн. руб.), то у вас остается возможность при следующей покупке доначислить себе 13 % еще с 500 тыс. руб.

• При покупке жилья и земли право на вычет наступает после государственной регистрации объекта в собственность, при долевом строительстве основанием служит передаточный акт.

• Ежегодный имущественный вычет не может быть больше суммы налога на доходы, которую уплатил сам работник или его работодатель.

Например, вы получаете зарплату 40 тыс. руб. За год ваш доход составит 480 тыс. руб. С него ваш работодатель уплатит 13 %: 480 000 x 13 % = 62 400 руб.

Вы купили квартиру за 2 млн. руб. и имеете право на вычет: 2 000 000 x 13 % = 260 000 руб.

За один год вы этого не сделаете, потому что заплатили государству значительно меньше налогов. Если представить, что ваша зарплата не изменится в ближайшие годы, то полностью получить деньги вы сможете за 5 лет.

Очевидно, что при более высокой зарплате вернуть причитающуюся сумму удастся значительно быстрее. По предыдущему примеру, если ваша зарплата будет 60 тыс. руб., то за 3 года вы получите все, на что имеете право.

• Вы построили или купили готовое жилье за собственные деньги или за счет ипотечного кредита. В расчет не берутся: материнский капитал, государственные субсидии различным категориям граждан, средства работодателя и любых других третьих лиц.

Например, вы подобрали квартиру за 1,8 млн. руб., решили взять ипотеку. 453 026 руб. за счет материнского капитала вы внесли в качестве первоначального взноса и добавили еще 300 тыс. руб. собственных денег.

Кредит составил: 1 800 000 – 453 026 = 1 346 974 руб.

Возмещение с суммы: 1 346 974 x 13 % = 175 106, 62 руб.

То же самое касается и военной ипотеки. Военнослужащий сможет возместить только свои потраченные на приобретение жилья средства, если они были. Суммы, которые вносились государством, возврату не подлежат.

• Сделка по купле-продаже жилья не была заключена между зависимыми людьми. Налоговый кодекс к таким относит родителей, братьев, сестер, супругов, детей, работодателей и подчиненных.
• В кредитном договоре должна быть четко написана цель кредита – приобретение или строительство жилья, земли для строительства дома. Есть потребительские кредиты, которые выдаются под залог недвижимости. Они тоже называются , но берутся на любые цели. В договоре так и будет написано. Поэтому для возмещения эти суммы государство не примет.

Кто имеет право вернуть налог?

Своим правом на возврат подоходного налога при приобретении жилья в ипотеку могут воспользоваться как граждане Российской Федерации, так и иностранцы. Главным условием является их официальное трудоустройство и ежегодная выплата государству налога со всех доходов.

Право на вычет имеют:

1. Официально трудоустроенные резиденты РФ с белой зарплатой.
2. Пенсионеры. В этом случае в расчет принимаются их официальные доходы, которые были в течение 3 последних лет перед выходом на пенсию.
3. Родители, в том числе приемные, опекуны и попечители, если они оформляют приобретаемую недвижимость в собственность своих детей или подопечных.
4. Созаемщик. Это может быть один или несколько человек. Некоторые банки допускают к участию до 4 созаемщиков. В обязательном порядке супруг или супруга является созаемщиком.

Что можно включить в фактические расходы на возмещение?

Стандартная база для расчета возврата – это сумма потраченных собственных или заемных средств на покупку квартиры, комнаты, жилого дома, земельного участка под ним, земельного участка для строительства, а также долей во всех перечисленных объектах.

Обратите внимание, что недвижимость должна быть на территории России.

Государство допускает включить в базу расходы на ремонт и достройку. И вот здесь лучше рассмотреть, что к ним относится отдельно для строительства дома и квартиры в новостройке.

К фактическим расходам по строительству дома относятся:

• разработка проекта и составление сметы;
• затраты на материалы для строительства и отделки;
• достройка объекта незавершенного строительства;
• подключение к инженерным коммуникациям, создание альтернативных источников энергии.

В фактические расходы на покупку квартиры или комнаты в новостройке вы можете включить:

• затраты на материалы для отделки,
• оплата услуг строительных бригад по отделке,
• разработка проекта на отделку и составление сметы работ.

Обратите внимание, что в договоре обязательно должно быть прописано, что вы приобретаете незавершенный строительством объект. Только в этом случае расходы на отделку и достройку примут к возмещению.

Пошаговая инструкция по получению имущественного вычета

Как вернуть деньги, которые вы потратили на покупку или строительство жилья? Во-первых, не все деньги, а только их часть. Во-вторых, это можно сделать:

• через налоговую инспекцию;
• через своего работодателя, который фактически за вас перечисляет подоходный налог в бюджет.

Чем отличаются эти способы? Тем, что в первом случае вы получите сумму возмещения один раз в год. Во втором случае – будете получать ежемесячно. Даю пошаговые инструкции процедуры возврата налога на доходы для обоих способов.

Через налоговый орган

Шаг 1. Составление декларации о доходах. Ее часто называют формой 3-НДФЛ и подают в налоговую инспекцию. Сделать это можно в любой момент в течение года, следующего за отчетным периодом. Например, вы купили квартиру 20 августа 2018 года, начиная с 2019 года выберите свободное время и оформите документы на вычет.

Как заполнить 3-НДФЛ? На сайте ФНС в разделе “Программные средства” внизу сайта есть программа “Декларация”. Скачайте и установите ее на компьютер. Она проверяет корректность внесения вами данных и формирует электронный документ, который потом можно послать в налоговую.

Кому-то привычнее заполнять документы вручную. В этом случае лучше всего сделать это непосредственно в налоговой инспекции, где всегда подскажут, как это правильно сделать.

Большинство моих знакомых заполняет декларацию онлайн. Я предпочитаю делать это в инспекции. Там есть образцы, на которые я и ориентируюсь. Главное, не старайтесь попасть к налоговикам до мая текущего года. Вы можете оказаться в толпе желающих подать свои декларации о доходах предпринимателей, нотариусов и прочих налогоплательщиков. Напоминаю, что документы на имущественный вычет принимают в течение всего года.

Шаг 2. Формирование комплекта документов. Я уже давала список необходимых документов, когда разбирала тему . Повторяться не будем.

Шаг 3. Предоставление документов в налоговый орган. Там потребуется еще написать заявление на возврат, а также отдельно указать номер расчетного счета в банке, куда будут перечислены возмещаемые суммы.

Шаг 4. Пополнение вашего расчетного счета примерно через 3 – 4 месяца на сумму вычета.

Если за один год вы не смогли возместить свои 13 % с покупки квартиры, дома или земли, то сделаете это за несколько лет. Проходить вышеописанную процедуру придется на следующий год и так далее до полного возмещения.

Через работодателя

1. Получение специального уведомления в налоговой инспекции после предоставления комплекта документов.
2. Подача заявления на имя работодателя.
3. Ежемесячное получение зарплаты, увеличенной на сумму подоходного налога. Это увеличение и есть сумма имущественного вычета на приобретение жилья.

Ответы на самые популярные вопросы

• Сколько раз можно подавать документы на вычет?

Пока вы не исчерпаете лимит, наложенный государством для возмещения расходов.

• Можно ли вернуть средства, если покупали квартиру несколько лет назад?

Да, можно. Срок давности не установлен.

• Когда можно вернуть деньги временно неработающим гражданам?

Действительно, бывают ситуации, что заемщик оказывается без работы. Например, женщина ушла в декретный отпуск, заемщик попал под сокращение или уволился. Ничего страшного. Процедура возмещения временно приостанавливается до момента выхода налогоплательщика на официальную работу. И не важно, что это произойдет через пару лет.

• Учитываются ли другие доходы при оформлении налогового вычета?

Да, конечно. В этом случае вы в своей декларации указываете все источники получения доходов. Обратите внимание, что они должны быть официальными. Если, например, вы сдаете квартиру в аренду, то подтверждением будет официальный договор с арендатором и документы, подтверждающие перечисление им средств по аренде.

Заключение

Я уверена, что далеко не все граждане, купившие квартиру или дом, знают о своем праве получить от государства обратно часть потраченных на это средств. Если 650 тыс. руб. для вас мелочь, то можете пройти мимо статьи и не заморачиваться сбором документов. Но для большинства, я думаю, сумма внушительная.

Оформление вычета не требует особых юридических познаний. Надо только выделить время на изучение материала. Как только получите возмещение первый раз, на второй год будет значительно легче. Да и ожидание пополнения счета будет приятным дополнением.В следующих статьях я расскажу о страховании и о том, можно ли вернуть страховку по ипотеке. Подписывайтесь на наш блог, чтобы постоянно повышать свою финансовую грамотность и не быть обманутым банками, страховщиками и государством.

Банки Сегодня Лайв

Статьи, отмеченные данным знаком всегда актуальны . Мы следим за этим

А на комментарии к данной статье ответы даёт квалифицированный юрист а также сам автор статьи.

Согласно Налоговому Кодексу каждый работающий человек платит со своей заработной платы подоходный налог. Процедура является обязательной, и ее следует неукоснительно соблюдать.

Интересно, что в сети появляется много информации о том, что существуют способы возврата уплаченных в казну денежных средств на абсолютно законных основаниях. Однако мнение читателей по данному поводу разделились. Одни сомневаются в конечном результате, а другие не стараются даже вникнуть в суть вопроса.

На самом деле эта тема заслуживает особого внимания, ведь действительно существуют условия, при которых налогоплательщик может осуществить возврат подоходного налога.

В данной статье пойдет речь о том, что же представляет собой возврат налога, кто имеет право оформить его, и как вернуть свои 13%.

Понятие «Возврата налога» , а так же процедура по его оформлению подробно описана в Налоговом Кодексе РФ.

Законодательство обязует каждого гражданина России уплачивать сбор в размере 13% от суммы общей прибыли. Причем речь идет не только о заработной плате. Во внимание берутся все источники дохода плательщика, например, сдача жилья в аренду, продажа квартиры или автомобиля и прочее.

Вместе с тем Закон дает возможность гражданам РФ вернуть некоторую часть денежных средств с уплаченного ими подоходного налога (НДФЛ). Подобная процедура получила название – «Вычет», и полностью регламентирована НК РФ.

Согласно правовому акту, вычет может быть произведен двумя способами:

• Путем уменьшения оплаты других налогов. Причем сумма уменьшения должна быть эквивалентна сумме полагаемого вычета;
• Либо гражданин может вернуть денежные средства по — безналичному расчету.

Стоит отметить, что возврат подоходного налога возможен только в том случае, если гражданин осуществляет, например, покупку квартиры, и исправно при этом платит налоги.

Учитывая этот факт, законодательство разработало основные виды вычетов:

1. Имущественный;
2. Социальный;
3. Благотворительный.

О том, что представляют собой подобные виды вычетов пойдет речь ниже. Здесь же стоит отметить, что каждый из этих аспектов имеет установленный законом максимальный предел. Простыми словами, законодатель установил фиксированную сумму денежных средств, больше которой он вернуть не сможет вне зависимости от того сколько денег он потратил на оплату подоходного налога.

Для каждого вида вычета НК РФ установил свое пороговое значение. Оно составляет:

• Для имущественного вычета – 260 000 рублей;
• Для социального – 120 000 рублей;
• Для благотворительного – Не более четвертой части годового дохода налогоплательщика.

Важно знать, что возврат подоходного налога является разовой процедурой. Другими словами, гражданин может оформить налоговый вычет только один раз, а получить денежные средства выше установленных законом значений не получится.

Таким образом, вычет представляет собой аналог обычного подоходного налога. Только оплачивает его государство своим гражданам. Его размер также составляет 13%. И рассчитывается он от суммы трат, которые гражданин потратил на покупку жилья, обучение, лечение и т.д.

Итак, вот актуальный список того, за что в 2018 году можно получить налоговый вычет

• Имущественный вычет — квартира, дом, участок (значения нет, куплена недвижимость или построена)
• Вычет на образование – ВУЗы, колледжи, среднее специальное образование и даже в этот список входят детские сады. Форма обучения значения не имеет.
• Вычет на лечение и медикаменты – можно получить вычет связанный со своим лечением или ближайших родственников (мать, отец, брат, дети или супруг). Компенсировать можно как затраты на лекарства так и не оплату непосредственном самих процедур в лечебном учреждении.
• «Пенсионный» вычет – в случаях налогоплательщик использует негосударственное пенсионное обеспечение и добровольное пенсионное страхование.
• Вычет на благотворительность – в том числе подлежат вычету взносы в сады, школы (при условии документального оформления).

Читайте также:

Квартира в Москве в ипотеку – какой размер дохода нужен?

Данный перечень может обновляться по мере изменения в законодательстве. Добавьте эту статью в закладки в браузере, чтобы следить за актуальными новостями.

Кто имеет право оформить возврат налога

Для того чтобы оформить возврат подоходного налога необходимо соответствовать определенным условиям. А именно:

1. Физическое лицо должно быть совершеннолетним;
2. Являться официально работающим, и регулярно отчислять 13% от своего дохода государству. Причем срок подобных отчислений должен составлять не менее года;
3. Совершить действия, согласно которым полагается вычет. Например, покупка квартиры, обучение, благотворительность и прочее.

Стоит отметить, что при покупке жилья государство назначит вычет в том случае, если за квартиру либо дом, плательщик оплатил собственными средствами, а не, например материнским капиталом. Более того, уплаченные деньги не должны принадлежать родственникам покупателя. Вместе с тем государство предусматривает возврат процентов по ипотечному договору.

Виды налоговых вычетов, при которых можно вернуть 13%

Как уже было описано выше, законодатель разделил вычеты на три основных вида: имущественный, социальный и благотворительный.

Детальное описание каждого из них представлено в таблице:

В данной таблице приведена информация о тех вычетах, с которых гражданин сможет вернуть свои 13%.

Однако хотелось бы остановиться подробнее на таком виде социального вычета как возврат за образование. Все дело в том, что здесь имеется ряд нюансов, на которые стоит обратить внимание.

НК РФ разрешает оформить вычет не только за свое обучение, но и за образование детей либо братьев и сестер. Для этого необходимо учитывать следующие факторы:

• Обучение проходило в официальном учебном заведении. Речь идет не только об университетах и институтах, но и колледжах и даже различных учебных курсах;
• Налогоплательщик имеет трудовой договор, и исправно оплачивал 13 % от дохода;
• Возраст студента либо ученика не превышает 24 года;
• Если при оформлении вычета за собственную учебу форма обучения не учитывается, то при рассмотрении вычета за обучение ребенка принимается во внимание только очная форма;
• Квитанции об оплате должны быть оформлены на родителей, опекунов либо попечителей.

Стоит помнить, что какими бы не были затраты на обучение, вернуть можно только сумму не боле 15 600 рублей. На первый взгляд может показаться, что эти деньги не такие уж и большие и не стоит ради них затевать такую волокиту, но на самом деле получить их можно и нужно. Зачем отказываться от возможности вернуть хотя бы часть от потраченных денег?

Естественно, что для того чтобы оформить какой – либо возврат мало соответствовать установленным законам условиям. Каждому налогоплательщику необходимо представить в территориальное налоговое управление необходимый пакет документов, дающий ему право на вычеты. О том, какие бумаги потребуются, пойдет речь ниже.

Необходимый пакет документов для оформления возврата налогового вычета

Процедура возврата налогового вычета начинается со сбора всех необходимых бумаг.

Важно помнить, что в каждом конкретном случае, налоговый орган может запросить дополнительные справки.

К общему списку документов относятся:

• Заявление . Бумага может быть написана как на месте, так и дома. Скачать образец можно на официальном сайте налоговой службы. Заявление не должно содержать каких-либо помарок и ошибок;
• Заявление о перечислении денег на банковский счет . Это может быть как карточный, так и обычный текущий вид счета;
• Договор с банком об открытии счета , сберегательная книжка либо карта с реквизитами. Другими словами документ, содержащий номер счета и полные реквизиты, которые понадобятся при перечислении вычета налогоплательщику. Обычно налоговый орган оставляет себе копию такого документа, поэтому об ее наличии стоит позаботиться заранее;
• Паспортные данные гражданина , а так же копия документа, удостоверяющего его личность;
• ИНН ;
• Свидетельство о браке;
• Если речь идет о вычете на детей, то потребуются свидетельства об их рождении;
• Декларация по форме 3НДФЛ. Документ может быть заполнен самостоятельно. Подробная информация и инструкция по заполнению бумаги размещена на официальном сайте налоговой службы. Однако можно обратиться и за помощью специалиста. В таком случае необходимо помнить, что такая услуга будет, стоит определенных дополнительных затрат;
• Справка 2 НДФЛ . Документ получается непосредственно у работодателя. Обычно оформление справки занимает не более 10-ти рабочих дней, поэтому заказать ее стоит заблаговременно. Если же в течение года налогоплательщик работал в нескольких организациях по совместительству, либо увольнялся, то в таком случае справка 2 НДФЛ предоставляется отдельно от каждого работодателя;

При возврате имущественного вычета понадобятся следующие бумаги:

• Оригинал и ксерокопия договора купли – продажи жилья;
• Квитанции, приходные кассовые ордера и т.д., подтверждающие факт перечисления денежных средств продавцу;
• Если квартира была куплена по договору долевого участия, то прикладывается акт приема – передачи недвижимости;
• Выписка из регистрационной палаты, подтверждающая факт владения имуществом. Ранее регистрирующий орган выдавал владельцу свидетельство о праве собственности. На сегодняшний день такой вид документа отменен;

Если квартира была куплена в ипотеку, то необходимы такие бумаги как:

• Оригинал и ксерокопия ипотечного договора, заключенного с банковским учреждением;
• Если речь идет о возврате процентов по ипотеке, то дополнительно в банке берется справка об уже уплаченных процентах. В некоторых случаях специалисты налоговой службы могут запросить квитанции о погашении ипотечного займа;
• Если квартира была куплена в долевую собственность, то необходимо приложить заявление о распределение долей;

При осуществлении самостоятельного строительства и ремонта, необходимо дополнить пакет:

• Расходной документацией;
• Договором о строительстве и отделке.

Что касается социальных и благотворительных вычетов, то документы должны быть представлены по окончании календарного года, и содержать бумаги подтверждающие расходы налогоплательщика:

• Договор на обучение;
• Договор на лечение;
• Квитанции, кассовые чеки и т.д., подтверждающие факт оплаты денежных средств по договору.

Необходимо помнить, что все предоставленные бумаги должны быть оформлены надлежащим образом. Это простое правило поможет избежать беготни и всяческих недоразумений.

Несмотря на то, что экономическая ситуация в нашей стране является не самой лучшей, все же стоит признать факт того, что качество жизни наших сограждан за последние года улучшилось. Это можно наблюдать по статистике приобретения жилой недвижимости. Более выгодные условия кредитования позволяют людям, в особенности тем, кто зарабатывает в иностранной валюте, покупать недвижимость. Стоит сказать, что каждый человек, который столкнулся с вопросом приобретения жилого объекта, должен знать о том, что на государственном уровне существует возможность возвращения 13% от суммы покупки недвижимости . При этом, не все владеют информацией, как именно можно получить эту выплату после того, как была осуществлена покупка. Ниже попробуем разобраться в том, как вернуть 13 процентов от покупки квартиры.

Данная сумма, которая в последующем возвращается, называется имущественным налоговым вычетом. По большому счету, для людей, приобретающих жилье, она является одним из способов экономии денег. Схема действительно работает. Однако для ее реализации человеку нужно обладать определенными знаниями, инструкциями, алгоритмом действий. Только в таком случае можно рассчитывать на возврат части денег после того как была куплена квартира.

Процедура возврата возникла более 15 лет назад и с каждым годом она подвергается незначительным изменениям. При этом принцип ее осуществления является одинаковым.

В целом, данный вопрос не является очень сложным и справиться с ним сможет практически каждый человек, который захотел получить выплату в размере 13% и имеет на это законное право. Изучив способы решения вопроса, можете не сомневаться, что у вас все получится.

Перед тем, как рассказать про алгоритм того, как возвращаются деньги от покупки дома, необходимо определить, кто именно может на это рассчитывать. Многие люди, поверхностно владеющие этим вопросом, ошибочно считают, что возврат части денег является своего рода «премией» от государства. На самом же деле государство предоставляет возможность возвращения части суммы подоходного налога, который покупатель отдает в бюджет. Исходя из этого, возникает условие, связанное с получением имущественного вычета. Человек обязан платить налоги в размере 13%. Таким образом, его заработок должен быть полностью официальным.

Итак, выплата 13 процентов при покупке квартиры может быть доступна для следующих категорий граждан:

1. Каждый трудоустроенный гражданин, работающий в учреждении любой формы собственности и получающий «белую» зарплату, а также выплачивающий налоги в размере 13 процентов.
2. Выплаты положены семье, если один или более людей работает и соответственно соответствует требованиям первого пункта. Если недвижимость приобретается в долевую собственность, то сумма возврата распределяется между всеми участниками сделки.
3. Получение вычета за своего супруга или супругу, если владельцем купленной квартиры является один из членов семьи.
4. Пенсионеры, которые в предыдущие три года осуществляли трудовую деятельность и соответственно, налоговые выплаты.

Необходимо отметить, что возврат налогов можно получить каждым человеком только один раз за свою жизнь . Именно поэтому, одним из обязательных условий для осуществления этой процедуры также является отсутствие в прошлом обращений с аналогичным вопросом. Отметим, что данное правило изменилось в 2014 году. Если приобретенный объект стоит меньше максимальной суммы, то человек может рассчитывать на возвращение части денежной суммы.

Пример одного из вышеизложенных случаев

Вопрос : Недвижимость была приобретена за 4 миллиона российских рублей в совместное право владения между мужем и его супругой. При этом официально трудоустроен только супруг и соответственно он платит подоходный налог. Возвращается ли налоговый вычет?

Ответ : Да, возвращается. В данной ситуации предъявляется возможным оформить декларацию, сумма возврата в которой составит 260 тысяч российских рублей (установленный законом максимум, если квартира куплена без кредита).

В вопросе возвращения вычета также играет роль то, каким образом вы купили дом, то есть, как оплачивали покупку. Во время расчета имущественных вычетов не берутся во внимание суммы облагающиеся налогом в 13-процентном размере. Если молодая семья решила вложить в приобретение недвижимости выплаты, выдающиеся после рождения ребенка или какое-либо другое пособие, то возврат денег производиться не может. Если же покупателем оформляется ипотечное кредитование, то государством предоставляется возможность возврата 13% суммы от переплаты по кредиту.

Необходимо отметить, что имущественный налоговый вычет может быть положен не только в вопросе приобретения квартиры, но и отдельной комнаты или же участка для постройки дома. Помимо этого также существует возможность возврата части расходов на возведение жилого объекта.

Издержки на выполнение ремонтных работ и проценты по ипотечному кредитованию

В целом, в выплату могут быть включены и затраты на дальнейшее выполнение ремонтных работ в купленной квартире. В данном случае, к ним можно отнести выполнение отделочных работ или получение проектной, а также сметной документации. Одним из обязательных условий является прописанный в договоре факт приема жилой площади без выполнения отделочных работ. В данной ситуации расходы могут быть добавлены к цене чистовой квартиры.

Максимальная сумма, на которую насчитывают возврат, составляет 2 миллиона российских рублей. Если же говорить про проценты по ипотечному кредитованию, то приобретя недвижимость до 2014 года, сумма не являлась ограниченной и существовала возможность получения 13% от ее размера.

Начиная с 1 января 2014 года, существует ограничение по вычету в размере 3 миллионов российских рублей. Необходимо отметить, что данная особенность позволяет вернуть имущественный налоговый вычет в размере до 390 тысяч российских рублей.

Не секрет, что на сегодняшний день в Российской Федерации сложилась такая ситуация, что разница в цене на жилую недвижимость является огромной и напрямую зависит от населенного пункта, в котором делается покупка. К примеру, если за полтора миллиона рублей в Нижегородской области можно приобрести целый дом, то в столице, за эти деньги сложно даже найти комнату. Отметим, что существует еще одно ограничение, о котором должен знать каждый, кто задумается над тем как вернуть 13 процентов за покупку жилья. Однократно нельзя получить возврат на денежную сумму, которая является большей общего налога, уплаченного за предыдущий год.

Максимальная сумма возврата

Пример

В данном случае можно привести следующий пример. Заработная плата гражданина Иванова оставляет 40 тысяч российских рублей. За один рабочий год он выплатил 13% от годовой заработной платы. Как следствие, это составляет 62 тысячи 400 российских рублей. Независимо от цены на квартиру, гражданин вернет только 62 400 рублей. Остаток налога собственник будет оформлять вновь, в уже новом налоговом периоде. Эта процедура будет осуществляться до тех пор, пока сумма не будет выплачена полностью.

Где и как получить возврат от стоимости квартиры

Осуществление выплаты может быть оформлено несколькими способами. Существует возможность получения всей суммы одновременно. После того как налоговый период в котором была приобретена собственность был закончен, необходимо подать соответствующие документы в ФНС. Если решение о возврате от стоимости купленного жилья будет положительным, то потребуется предоставить документы в налоговую. Вычет будет начислен в полном объеме.

Второй случай не является быстрым. Все также необходимо подать соответствующее заявление в налоговую службу. В результате, человеком будет получено уведомление, которое подтверждает право на получение имущественного вычета. Совместно с этим документом нужно обратиться к своему работодателю и после подачи заявления с человека перестанет взиматься НДФЛ в процессе расчета заработной платы. В данной ситуации ежемесячный доход будет увеличен. Увеличенные выплаты будут осуществляться до тех пор, пока сумма не достигнет той, которая составляет 13% от общей стоимости купленной недвижимости. Если же вся сумма не была получена за год, то необходимо помнить, что в начале года нужно заново подать соответствующее заявление в налоговую службу.

Оформление вычета

Процедура оформления документов

После того как человек смог определиться с тем каким именно способом будет осуществлен возврат подоходного налога, следует подготовить документы. Помимо паспорта гражданина Российской Федерации, также необходимы документы, которые подтверждают факт приобретения недвижимости, ее оплаты, а также перечисления подоходного налога государству.

Обращаться необходимо в те налоговые органы, которые расположены по месту вашей регистрации. Следует отметить, что данное ведомство имеет право на протяжении 90 дней осуществлять проверку предоставленных данных. Уже после этого, путем отправки заказного письма оно уведомляет гражданина о результатах проверки. В том случае, если решение является положительным, то в течение 30 дней человек получает возврат. Также получить возврат можно путем прямого обращения в налоговую службу. Отметим, что информация о необходимых документах также доступна в налоговой службе. Придя в ближайшее отделение, вы сможете изучить эту информацию.

Заключение

Многих людей, которые приобрели жилую недвижимость, очень часто пугает вопрос, связанный с возвращением 13% от покупки жилья. Стоит сказать, что в целом здесь нет ничего сложного. Признаем, что Федеральная налоговая служба Российской Федерации сделала все возможное для того чтобы процедура оформления имущественных вычетов функционировала без каких-либо проблем и сложностей для людей. К тому же, время на оформление документов не является большим, а пакет документов, которые нужно предоставить достаточно простой. В целом, если человек поставит перед собой цель решить этот вопрос за короткий промежуток времени, то у него это непременно получится.

Если в процессе оформления документов для возврата 13% от суммы покупки жилой недвижимости возникают определенные проблемы, то рекомендуется проконсультироваться с юристами, работающими именно в этой области права. Квалифицированные специалисты смогут ответить на все интересующие вопросы, а также представят ваши интересы в соответствующих органах. Это может способствовать ускорению процесса получения выплаты или решению проблемной ситуации, которая возникла.

Необходимо отметить, что возврат налогов можно получить каждым человеком только один раз за свою жизнь.

Покупка жилья – это затратное мероприятие, покупатели откладывают годами деньги и берут кредиты, чтобы обзавестись собственным жильем. Но государство готово возместить частично затраты, а именно 13% налогового вычета. Об этой мере поддержки наверняка все слышали, но не все знают, как оформить документы, как получить деньги и в чем особенности процедуры. Рассмотрим, что значит возврат 13 процентов с покупки квартиры, кто может воспользоваться данной возможностью, и как собрать и оформить документы.

Кто может получить возмещение подоходного налога

Не стоит думать, что государство просто так готово просто так выдавать деньги всем покупателям жилплощади. Нет! Эта услуга доступна только для тех покупателей, которые ранее отчисляли ежемесячно в бюджет подоходный налог 13%, для неработающих граждан и тех, кто получает доход неофициально, рассчитывать на государственную помощь не приходится.

Обратите внимание, суть программы заключается в том, что государство возвращает налогоплательщикам подоходный налог в размере 13 процентов от стоимости жилья.

Актуальный вопрос полагается ли налоговый возврат 13 процентов с покупки квартиры пенсионерам. Ведь по сути, эта возрастная группа населения не уплачивает налог, потому что социальные выплаты не облагаются налоговыми сборами. Но до выхода на пенсию выплаты в бюджет все же поступали, поэтому при покупке жилья на пенсии покупатель может рассчитывать на возврат подоходного налога, уплаченный им за последние три года до выхода на заслуженный отдых. Например, если заработная плата пенсионера до выхода на пенсию составляла 10000 рублей, то подоходный налог составлял 1300 рублей в месяц, а за 3 года – 46800 рублей. Это максимальный размер вычета, на которую может рассчитывать покупатель пенсионного возраста.

Есть еще несколько ограничений, но это скорее требования к самой сделке. Рассмотрим их:

• возмещению 13% не подлежит сумма материнского капитала и иных социальных и государственных средств;
• сделки, с которых можно получить возврат налога, не могут быть заключены между близкими родственниками;
• купленная недвижимость должна быть на территории нашей страны;
• вычет на подоходный налог можно получить на покупку любой жилой недвижимости, в том числе жилого дома и земельного участка, строительство жилого дома.

Возврат налога доступен даже при покупке или строительстве жилья в ипотеку и при этом возмещение будет больше, но об этом чуть позже. Теперь стоит поговорить, о сумме, потому что здесь тоже есть некоторые ограничения.

Сумма выплаты, как ее рассчитать

Первое что нужно учесть, что государство готово возместить подоходный налог с полной стоимости жилья, если оно дороже 2 млн рублей. За эту сумму можно купить квартиру или дом, но не во всех регионах нашей страны, например, в Санкт-Петербурге или Москве этих денег явно будет недостаточно, а в регионах, наоборот, стоимость квартир в городах примерно около 2 млн рублей. Но закон одинаков для всех независимо от местонахождения.

Максимальная сумма, с которой можно вернуть налоговый вычет составляет 2 млн рублей, соответственно максимальный размер выплаты – 260 тысяч рублей.

Второй нюанс в том, что выплату можно получить только один раз за всю жизнь. Повторно обратиться могут только те налогоплательщики, кто получил первый раз сумму, менее 260 тысяч рублей. Например, стоимость объекта недвижимости 1200 тысяч рублей, налоговый возврат составит 156000 рублей, при покупке жилья повторно, налоговый вычет можно получить с 800 тысяч рублей.

Рассчитать возвращение 13 процентов при покупке квартиры совсем несложно. Если стоимость жилплощади больше 2 миллионов рублей, то это особого значения не имеет, максимальная сумма регламентирована законом. В любом случае, рассчитать сумму можно следующим образом из суммы покупки вычесть 13 процентов.

Как рассчитать сумму при ипотеке

Не все покупатели могут приобрести недвижимость за счет собственных средств, приходится привлекать заемные деньги банков. Согласно закону получить вычет можно не только с суммы, потраченной на покупку жилья, но и с процентов, которые заемщик уплачивает банку помимо основного долга.

Возврат подоходного налога при покупке жилья в ипотеку

Здесь также есть ограничения по сумме, и их ввели только недавно, а именно с 1 января 2014 года. С указанной даты максимальная сумма, подлежащая возврата подоходного налога на покупку жилья с использованием ипотечных средств, составляет 3 млн рублей. Но, обратите внимание, что проценты по ипотеке должны соответствовать сумме к возврату.

Если жилье было куплено до указанной даты, то налогоплательщик вправе вернуть налог с полной суммы процентов по ипотечному займу.

Как оформить документы

Обращаться нужно в налоговую инспекцию по месту своего жительства. Какие документы нужны:

1. Справка по форме 2-НДФЛ, ее следует взять у бухгалтера по месту работы.
2. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ, ее можно составить самостоятельно или обратиться к специалисту, его найти не проблема в любом отделении ФНС.
3. Паспорт и копия.
4. Свидетельство ИНН.
5. Кредитный договор.
6. Договор купли-продажи.
7. Заявление.

Обратите внимание, в зависимости от обстоятельств сотрудник налоговой инспекции может затребовать дополнительные справки. Например, если жилье было построено своими силами или с привлечением строительной компании, то обязательно нужно предоставить все доказательства от плана-проекта до документов на закупку строительных материалов.

Как получить деньги

У заявителя есть выбор: получить всю сумму наличными сразу или частями, в виде возврата подоходного налога. То есть первый способ заключается в том, что покупатель подает документы и ждет месяц, этот срок выделен на рассмотрение анкеты. Затем, в случае положительного ответа налогоплательщик подает документы в бухгалтерию и перестает выплачивать подоходный налог, до тех пор, пока ему не вернется 13% от стоимости объекта.

Другой способ более продолжительный по времени: декларацию и заявление на возврат следует подавать в конце года, в котором была приобретена недвижимость. Заявление рассматривается в течение трех месяцев, затем средства будут переведены на лицевой счет в банке в полном объеме .

Схема возврата подоходного налога

Если решение отрицательное, то в письменном ответе изложена причина, часто отказ связан с недостатком документов, их нужно собрать и подать заявление повторно.

Итак, возмещение 13 процентов при покупке квартиры – это реальный шанс хоть частично покрыть свои затраты, особенно если речь идет об ипотечном кредитовании. Но для этого сначала в бюджет нашего государства нужно внести эти средства, в противном случае выплату получить не получится. Потому что сумма выплаты не может превысить сумму уплаченного ранее подоходного налога.

Покупатели жилья в России имеют возможность вернуть часть потраченных на покупку денег. Она равна сумме уплаченного подоходного налога при зарабатывании денег на покупку.

Согласно ст. 220 НК РФ, любой гражданин России имеет право на возврат подоходного налога при покупке квартиры в размере 13% от затраченной на приобретение жилья суммы, но не больше 250 тысяч рублей в совокупности.

Дорогой читатель! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону.

Это быстро и бесплатно !

Каждая выплата денег по этому закону не должна быть больше суммы уплаченных налогов за прошедший год. Если полагающаяся к выплате сумма превышает сумму уплаченных за год налогов, вычет может продолжаться несколько лет, пока не будет возвращены все деньги.

Если жилье приобретено не за наличные деньги, покупатель приобретает право на возврат налога также с суммы начисленных банковских процентов.

Способы предоставления налогового вычета

Налоговый вычет производится путем не удержания 13% налога с зарплаты

Преимущества:

• нет необходимости в трудоемкой процедуре заполнения налоговой декларации;
• не надо ждать окончания налогового периода;
• налоговый вычет минимально уменьшается в реальном выражении вследствие инфляции;

Недостатки:

• возврат можно получить только у одного работодателя, при осуществлении работы по совместительству придется выбирать нанимателя, который платит более высокую зарплату;

Возврат денег производится за отчетный период через налоговую инспекцию

Достоинства:

• если покупатель квартиры имеет несколько источников дохода, облагаемых НДФЛ, возврат денег может быть произведен единой суммой наличными деньгами;

Недостатки:

• способ требует затрат труда и времени на заполнение декларации;
• к моменту получения возврата его сумма может значительно уменьшиться вследствие падения курса рубля;

Правом возврата 13% суммы стоимости приобретенной квартиры можно воспользоваться лишь один раз в жизни. Поэтому стоит подумать когда его применять: при первоначальной покупке малометражной студии, или в дальнейшем когда будет возможность купить крупногабаритную элитную недвижимость.

Когда нельзя получить?

Возврат 13% от суммы сделки произойдет лишь в том случае, если налог в этом объеме уже был ранее вычтен из вашей зарплаты.

Возврат НДФЛ производится только при наличии документов, подтверждающих, что он был реально удержан с официального заработка покупателя квартиры за прошедший календарный год и перечислен в госбюджет. Если налог реально еще не удержан, получить его обратно нельзя.

В получении налогового вычета могут отказать, если заявитель купил квартиру у родственника. Причем степень родства закон не уточняет. Поэтому при любом подозрении на родство заявителя может ожидать затяжной судебный процесс. При неблагоприятном его окончании против заявителя может быть выдвинуто обвинение в мошенничестве.

Будет отказано также в выплате на часть средств оплаты за квартиру, полученных из материнского капитала, государственных или корпоративных средств. Большие сложности возникнут с возвратом налога при предварительной оплате жилья в строящемся доме. В этом случае, скорее всего, придется ждать окончательного акта госкомиссии о вводе дома.

Как получить?

Согласно ст. 78 НК РФ, в местную налоговую службы следует обратиться не позже трех лет с момента совершения сделки.

Для осуществления первого способа вычета налога надо будет написать заявление по установленной форме и приложить к нему необходимые документы о сделке покупки жилой недвижимости. На их основании сотрудник налоговой службы выдаст справку.

Ее надо предоставить в бухгалтерию работодателя. Она прекратит высчитывать с вас подоходный налог, пока не наберется полагающаяся к возврату сумма. Всю эту процедуру можно начинать со дня получения свидетельства о праве собственности на купленную квартиру.

В случае выбора варианта возврата денег через налоговую службу необходимо пройти следующие этапы:

1. Получить справки 2-НДФЛ в месте (местах) трудоустройства за прошлый год.
2. Собрать документы, подтверждающие право заявителя на налоговый вычет.
3. Написать заявление о желании возвратить уже уплаченный подоходный налог, указав при этом реквизиты своего банковского счета.
4. Получить на руки решение местного налогового органа по вашему обращению.

Необходимый пакет документов

Для получения вычета в налоговую инспекцию по месту работы после перехода права собственности на жилье надо предоставить документы и их копии:

1. Паспорт или документ, его заменяющий.
2. Свой ИНН, и совладельцев (если такие есть).
3. Свидетельство о гос. регистрации жилья.
4. с указанной в нем суммой совершенной сделки.
5. Акт приемки-передачи.
6. Расписку продавца о получении денег за квартиру с указанием их суммы.
7. Сведения о работодателе. Обязательно справку 2-НДФЛ от работодателя, которая подтверждает полученные за последние полгода доходы.

Перечень документов может быть увеличен или уменьшен муниципальным органом. Перед подачей заявления лучше его там уточнить.

Например, справка 3-НДФЛ формально требуется, но местная администрация может исключить ее из числа обязательных документов. Непредставление ИНН усложнит получение вычета, но по закону гражданам иметь ИНН не обязательно.

Помешать возврату НДФЛ при покупке жилья могут неточности при сборе и оформлении документов:

1. Заполнение декларации с ошибками. В этом случае налоговый орган вернет вам документы для исправления ошибок, что затянет время получения денег.
2. Нехватка каких-либо документов, их неверное оформление лицами, которые их выдали. Перед подачей документов в налоговую инспекцию удостоверьтесь, что собран их полный пакет, все необходимые данные в них имеются.
3. Нет подтверждения расходов покупателя квартиры или цель уплаты денег в документах отражена неправильно.
4. Заявление на налоговый вычет неправильно оформлено.
5. Данные счета заявителя в банке указаны некорректно.

Для получения вычета в налоговой инспекции в виде компенсации единой выплатой уже начисленных ранее на зарплату налогов надо предоставить такие документы (и их копии):

• заполненная форма Декларации 3-НДФЛ;
• личное заявление о желании получить вычет;
• справки о полученных суммах официальных заработков за прошедший год;
• свидетельство о присвоении ИНН;
• паспорт;
• подтверждающие право на документы;

Расскажет обо всех нюансах подготовки документов и укажет на неочевидные детали процедуры.

Популярные вопросы и их решение

Какие платежи надо сделать при покупке квартиры?

Согласно ст. 333.33 НК РФ, физические лица за оформление договора купли-продажи уплачивают госпошлину в сумме 1 тысячи рублей, юридические лица – 15 тысяч.

Если за правом на регистрацию собственности обратились несколько заявителей, пошлина уплачивается каждой из них в размере пропорционально рассчитанных долей.

Оплачивать регистрацию договора может продавец или покупатель, в зависимости от договоренности между ними. Но за регистрацию права собственности однозначно платит покупатель.

Если в числе покупателей есть лица, освобожденные от уплаты госпошлины по закону, размер пошлины уменьшается на величину их доли.

В какие сроки можно получить вычет?

Если вы желаете получить налоговый вычет наличными, в налоговую следует обращаться через год после момента покупки.

После того как вы отправите документы в свою инспекцию ФНС, ее обязаны проверить в течение трех месяцев. По итогам проверки вам должны выдать решение о предоставлении вычета либо отказ.

Затем в течение месяца на ваш банковский счет переведут требуемую сумму. Сразу ее не выплатят, выплата будет производиться равными траншами в течение определенного времени. Если это будет делаться через работодателя, 13 процентов от зарплаты прошлого года вам выплатят сразу, остальные будут равномерно выданы с вашей ежемесячной зарплатой.

При нарушении налоговой законного срока выплаты заявитель вправе требовать от инспекции уплаты штрафа, начисляемого ежедневно исходя из ставки рефинансирования.

Если заявитель пропустил срок подачи документов на возврат НДФЛ, он должен в судебном порядке доказывать уважительные причины такого пропуска. Как правило, без помощи квалифицированного юриста добиться положительного решения в таком вопросе крайне трудно.